1、经营性现金流就是经营性现金流入额减去经营性现金的流出额。

2、 经营性现金流是评价企业获取现金流量能力、偿还能力和支付能力的重要财务指标。

3、流动资金 广义的流动资金指企业全部的流动资产，包括现金、存货（材料、在制品、及成品）、应收账款、有价证券、预付款等项目。

4、以上项目皆属业务经营所必需，故流动资金有一通俗名称，称为营业周转资金。

5、狭义的流动资金=流动资产－流动负债。

6、即净流动资金(networkingcapital)。

7、二者区别：经营性现金流特指用于生产经营的专项资金，流动资金则是全部流动资金。